Vermögen sichern
Vermögensübertragung, Unternehmensnachfolge und internationale Erbfälle steueroptimiert gestalten. Individuelle Nachfolgelösungen für Familien und Unternehmer.
Die Übergabe von Vermögen gehört zu den wichtigsten finanziellen Entscheidungen im Leben. Ob Familiennachfolge, Unternehmensübergabe oder Immobilientransfer - frühzeitige Planung und steuerliche Optimierung können erhebliche Beträge sparen. DITTRICH verbindet steuerliche Expertise mit langjähriger praktischer Erfahrung in komplexen Nachfolgefällen.
Jede Vermögensübertragung ist einzigartig. Wir analysieren Ihre persönliche Situation, identifizieren Freibeträge und Gestaltungsspielräume und entwickeln eine maßgeschneiderte Nachfolgestrategie, die Ihre familiären und wirtschaftlichen Ziele berücksichtigt.
Bei der Nachfolgeplanung spielt der Faktor Zeit eine zentrale Rolle. Durch die geschickte Nutzung von 10-Jahres-Intervallen bei Schenkungen lassen sich Freibeträge mehrfach ausschöpfen und größere Vermögen schrittweise steueroptimiert übertragen.
Besonders bei grenzüberschreitenden Erbfällen profitieren unsere Mandanten von der Verbindung unserer Nachfolgekompetenz mit der Expertise im internationalen Steuerrecht. So vermeiden wir Doppelbesteuerung und nutzen die Möglichkeiten verschiedener Rechtsordnungen optimal.
Ihre Expertin
Geschäftsführerin
Bachelor of Arts, Steuerberaterin, Fachberaterin für Internationales Steuerrecht, Fachberaterin für Zölle und Verbrauchsteuern
Aus der Praxis
Privatpersonen wollten Immobilien bereits zu Lebzeiten übertragen und gleichzeitig Nutzungsrechte sowie Einkünfte absichern. Die Vermögensübertragung erfolgte steuerlich optimiert, mit spürbarer Ersparnis bei der Schenkungsteuer und gesicherten Nutzungsrechten.
Ein Unternehmer plante die Übergabe von Kommandit- und GmbH-Anteilen an die nächste Generation. Die Anteile wurden steuerlich schonend übertragen, die Unternehmensstruktur blieb stabil und die laufenden Einkünfte abgesichert.
Ein Mandant hinterließ Unternehmensvermögen und Immobilien in mehreren südamerikanischen Ländern sowie einen Trust in einer Steueroase. Der Erbfall wurde mit minimaler Steuerbelastung abgewickelt und rechtssicher gegenüber allen Finanzverwaltungen dokumentiert.
Von der Vermögensübergangsplanung bis zur testamentarischen Gestaltung: Wir begleiten Sie bei allen Fragen rund um Erbschaft, Schenkung und Nachfolge.
Von der Vermögensanalyse bis zur steuerrechtlichen Gestaltung: Wir begleiten Sie bei allen Fragen rund um Erbschaft, Schenkung und Nachfolge.
Navigation zwischen Familieninteressen, Betriebsvermögensbefreiung (Verschonungsregelung) und Dokumentation der notwendigen Nachweise für Steuervorteile.
Korrekte Bewertung von Immobilien, Nutzung von Steuervorteilen für Mietobjekte und Eigenheime, Strukturen wie Nießbrauch und Wohnungsrecht.
Gezielte Nutzung von 10-Jahres-Intervallen und Freibeträgen über mehrere Generationen für eine steuereffiziente Vermögensübertragung zu Lebzeiten.
Unbegrenzte und beschränkte Steuerpflicht, 5- und 10-Jahres-Rückblickregeln, Doppelbesteuerungsabkommen und Mehrländer-Immobilienbestände.
Beratung und Unterstützung bei der steuerlich optimalen Gestaltung von Testamenten. Abstimmung mit rechtlichen Beratern sowie Entwicklung individueller Gestaltungsansätze zur Minimierung der Steuerbelastung und Sicherstellung einer geordneten Vermögensnachfolge.
Vorausschauend planen
Die Übertragung von Betriebsvermögen kann unter bestimmten Voraussetzungen zu 85 oder sogar 100 Prozent von der Erbschaft- und Schenkungsteuer befreit werden. Wir helfen Ihnen, die Anforderungen zu erfüllen und die optimale Verschonungsstrategie zu wählen.
85 Prozent des Betriebsvermögens bleiben steuerfrei bei Einhaltung einer 5-jährigen Behaltensfrist und Lohnsummenregelung
Vollständige Steuerbefreiung bei 7-jähriger Behaltensfrist und strengeren Anforderungen an das Verwaltungsvermögen
Dokumentation und Überwachung der Lohnsummenentwicklung und Einhaltung der Behaltensfrist zur Sicherung der Steuervorteile
Wir verbinden langjährige Nachfolgeerfahrung mit internationalem Steuerrecht und modernen, digitalen Arbeitsprozessen.
Erfahrung in komplexen Nachfolgefällen
Über 30 Jahre Praxis bei Vermögensübertragungen und Unternehmensnachfolge
Verbindung mit internationalem Steuerrecht
Die Expertise in internationalem Steuerrecht und langjährige Erfahrung in grenzüberschreitenden Erbfällen aus einer Hand.
Steueroptimierte Gestaltung über Generationen
Langfristige Strategien mit Freibetragsnutzung über mehrere Schenkungsintervalle
Digitale Prozesse und moderne Bewertungsmethoden
Digitale Abläufe mit DATEV und transparenter Kommunikation
FOCUS Top-Kanzlei
Ausgezeichnet als eine der besten Steuerkanzleien Deutschlands
Unsere Steuerberater für Erbschaftsteuer und Nachfolge stehen Ihnen persönlich zur Verfügung.
Antworten auf die wichtigsten Fragen zu Erbschaftsteuer und Nachfolge.
Ihre Frage ist nicht dabei? Sprechen Sie uns anWirtschaftlich sinnvoll ist die Begleitung durch einen Steuerberater, wenn die persönlichen Freibeträge nach § 16 ErbStG überschritten sind. Gerade bei größeren Familienvermögen mit Immobilien und/oder Betriebsvermögen kann eine steuerlich begleitete Gestaltung zu einer erheblichen Reduzierung einer möglichen Steuerbelastung führen, die ein Vielfaches der Steuerberaterkosten beträgt.
Ehegatten und eingetragene Lebenspartner haben einen Freibetrag von 500.000 Euro, Kinder von 400.000 Euro und Enkel von 200.000 Euro. Diese Freibeträge können alle zehn Jahre erneut in Anspruch genommen werden, sowohl für Schenkungen als auch für Erbschaften.
Die Höhe der Erbschaftsteuer ist von der Steuerklasse sowie dem Wert des steuerpflichtigen Erwerbs abhängig. Die Steuerklasse wird vom Verhältnis zwischen Schenker und Beschenktem bzw. Erblasser und Erben bestimmt. Beispielsweise beträgt der Steuersatz nach § 19 Abs. 1 ErbStG für den Erwerb eines Kindes bis 600.000 Euro nach Abzug des Freibetrags 15 Prozent. Eine Nachfolgeberatung hat zum Ziel, den steuerpflichtigen Erwerb durch vorausschauende Gestaltung zu mindern sowie steuerliche Vergünstigungen und Freibeträge möglichst vorteilhaft auszunutzen.
Die Verschonungsregelung befreit Betriebsvermögen bei Übertragung zu 85 Prozent (Regelverschonung) oder zu 100 Prozent (Optionsverschonung) von der Erbschaft- und Schenkungsteuer. Voraussetzungen sind unter anderem die Einhaltung einer Behaltensfrist und die Fortführung der Lohnsumme.
Immobilien werden je nach Art im Vergleichswertverfahren, Ertragswertverfahren oder Sachwertverfahren bewertet. Für vermietete Wohnimmobilien gilt ein Bewertungsabschlag von zehn Prozent. Das selbst genutzte Familienheim kann unter bestimmten Voraussetzungen sogar steuerfrei übertragen werden.
Die Meldepflicht von Erbschaften von Inländern betrifft auch ausländisches Vermögen oder Erbfälle, in denen ein ausländischer Erbe oder Erblasser involviert ist. Insbesondere durch die Anwendung von Erbschaftsteuer-Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) kann eine Doppelbesteuerung jedoch in vielen Fällen vermieden werden.
So früh wie möglich, idealerweise mindestens zehn Jahre vor der geplanten Übergabe. Da Freibeträge alle zehn Jahre erneut genutzt werden können, ermöglicht eine frühzeitige Planung die stufenweise und steueroptimierte Übertragung größerer Vermögen über mehrere Intervalle.
Das Erstgespräch ist kostenfrei und unverbindlich. Im Anschluss erhalten Sie ein transparentes Angebot auf Basis der Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV). Die Kosten richten sich nach Art und Umfang der Nachfolgeplanung.
Ob Unternehmensnachfolge, Immobilienübertragung oder internationaler Erbfall - sprechen Sie mit unseren Steuerberatern. Das Erstgespräch ist kostenfrei.
