Internationales Steuerrecht
Finanzielle Verflechtungen mit dem Ausland bringen steuerliche Herausforderungen und Chancen. Wir helfen Ihnen, Ihre internationalen Einkünfte steueroptimal zu gestalten.
Ob Mieteinnahmen, Renten & Pensionen oder Kapitalanlagen - wer finanzielle Verbindungen ins Ausland hat, steht vor besonderen steuerlichen Fragestellungen. Die korrekte steuerliche Behandlung erfordert fundiertes Wissen über Doppelbesteuerungsabkommen und internationale Steuervorschriften.
Wir analysieren Ihre internationalen Einkünfte und Vermögenswerte und entwickeln steueroptimale Strukturen. Dabei achten wir auf die korrekte Anwendung der DBA und nutzen alle Möglichkeiten zur Vermeidung von Doppelbesteuerung und Rückforderung ausländischer Quellensteuern.
Besonders bei ausländischen Mieteinnahmen ist die steuerliche Behandlung oft überraschend günstig - ausländische Vermietungsgesellschaften zahlen in Deutschland häufig nur rund 15% Steuern auf ihre Einkünfte. Bei Auslandsrenten ist entscheidend, welches Land das Besteuerungsrecht hat. Wir erstellen die notwendige Dokumentation zur Vermeidung von Doppelbesteuerung.
Ihre Expertin
Geschäftsführerin
Bachelor of Arts, Steuerberaterin, Fachberaterin für Internationales Steuerrecht, Fachberaterin für Zölle und Verbrauchsteuern
Von Mieteinnahmen über Renten und Pensionen bis hin zu Kapitalerträgen - wir beraten Sie bei allen Einkünften mit Auslandsbezug.
Steuerliche Behandlung von Mieteinnahmen aus Auslandsimmobilien, Progressionsvorbehalt, Anrechnung ausländischer Steuern und Bewertung von Veräußerungsgewinnen über Ländergrenzen hinweg.
Klärung des Besteuerungsrechts bei gesetzlichen Renten, Betriebsrenten und Pensionen aus dem Ausland. Wir nutzen Doppelbesteuerungsabkommen und vermeiden, dass dieselbe Rente in zwei Staaten besteuert wird.
Korrekte Deklaration ausländischer Dividenden, Zinsen und Veräußerungsgewinne aus Auslandsdepots sowie systematische Rückforderung zu viel einbehaltener Quellensteuern nach DBA-Höchstsatz.
Neben der Beratung zu Mieteinnahmen, Renten und Kapitalerträgen bieten wir weitere spezialisierte Leistungen rund um Einkünfte mit Auslandsbezug.
Anrechnung ausländischer Steuern
Korrekte Anrechnung ausländischer Einkommen- und Quellensteuern auf die deutsche Steuer nach DBA-Vorgaben und § 34c EStG
Quellensteuer-Rückforderung
Systematische Rückforderung zu viel gezahlter ausländischer Quellensteuern auf Dividenden und Zinsen
Freistellungsverfahren
Beantragung von Freistellungen und Ermäßigungen nach Doppelbesteuerungsabkommen
Vermögensstrukturierung
Steueroptimierte Gestaltung von internationalen Vermögensstrukturen
Steuererklärungen
Erstellung aller erforderlichen Steuererklärungen für in- und ausländische Einkünfte
Englischsprachige Beratung
Vollständige Kommunikation und Ergebnispräsentation in Englisch
Antworten auf die wichtigsten Fragen zu Mieteinnahmen, Renten und Kapitalerträgen mit Auslandsbezug.
Ihre Frage ist nicht dabei? Sprechen Sie uns anMieteinnahmen aus ausländischen Immobilien werden in der Regel im Belegenheitsstaat besteuert. In Deutschland sind sie nach den meisten Doppelbesteuerungsabkommen freigestellt, wirken sich aber über den Progressionsvorbehalt auf den deutschen Steuersatz für Ihre übrigen Einkünfte aus. Erklärungspflichten bestehen daher in beiden Staaten. Wir berechnen die zutreffende Belastung, koordinieren die Erklärungen und stimmen uns bei Bedarf mit lokalen Beratern im Ausland ab.
Welches Land das Besteuerungsrecht für eine Rente oder Pension hat, regelt das jeweilige Doppelbesteuerungsabkommen - in der Regel anhand der Art der Versorgung (gesetzliche Rente, Betriebsrente, Beamtenpension, private Rente) und des Ansässigkeitsstaats des Empfängers. Manche Renten sind im Auszahlungsstaat steuerpflichtig, andere ausschließlich in Deutschland. Wir analysieren die einschlägigen DBA-Regelungen, beantragen die Freistellung oder Erstattung im Ausland und stellen sicher, dass keine doppelte Besteuerung entsteht.
Auf Dividenden, Zinsen und Lizenzgebühren aus dem Ausland behält der Quellenstaat häufig eine Quellensteuer ein, die über den im Doppelbesteuerungsabkommen vereinbarten Höchstsatz hinausgeht. Den übersteigenden Betrag können Sie im Quellenstaat zurückfordern; den verbleibenden DBA-Höchstsatz rechnet das deutsche Finanzamt auf Ihre Einkommen- oder Abgeltungsteuer an. Wir prüfen die anwendbaren DBA-Sätze, stellen die Rückerstattungsanträge in der jeweiligen Landessprache und überwachen die Bearbeitung bis zur Auszahlung.
Ob Mieteinnahmen, Renten, Pensionen oder Kapitalerträge mit Auslandsbezug - sprechen Sie mit unseren Fachberatern für Internationales Steuerrecht.